In 2022 is van de openstaande vorderingen in totaal voor €181.283 oninbaar verklaard. De reden voor het oninbaar verklaren van vorderingen verschilt per debiteur. Over het algemeen betreft het een faillissement dan wel beëindigde bedrijfsactiviteiten, Wet Schuldsanering Natuurlijke Personen(WSNP), onvindbare debiteuren of het ontbreken van juridische mogelijkheden. De stand van de voorziening dubieuze debiteuren vóór afboeking van de oninbare vorderingen bedroeg €733.669. Na afboeking van de oninbare bedragen van €181.283, resteert een saldo van €552.386. Voor 2022 is de verwachting dat een voorziening van €696.689 toereikend is. Dit resulteert in een benodigde dotatie van €144.303. Conform de vastgestelde regels moet deze dotatie worden toegerekend aan de onderdelen van waaruit destijds de opbrengsten zijn geboekt. Dit leidt tot de onderstaande verdeling:

Onroerende Zaken:               €2.886

Betaald Parkeren:                 €12.987 (budget reeds beschikbaar binnen product)

Afval:                                   €64.936

Rioolheffing:                        €31.747 (budget reeds beschikbaar binnen product)

Algemene lasten en baten:    €31.747

Ultimo 2022 wordt de toereikendheid van de gevormde voorziening dubieuze debiteuren nogmaals beoordeeld. Dit voor de juiste waardering/bepaling van de balanspositie per 31 december 2022.

Dit betreft de uitkomst van de septembercirculaire 2022 Algemene uitkering. Hierover is de raad via een raadsmededeling op de hoogte gesteld.

Het verwachte renteresultaat daalt met €210.900. Het rentepercentage dat aan de grondexploitatie is voor 2022 vastgesteld op 2,23% (was 2,41%). Dit leidt tot een daling van het renteresultaat van €183.100. Daarnaast wordt sinds 2022 rente toegevoegd aan reserve knelpunten sport en reserve investeringen buitensport. Voor 2022 bedraagt dit €27.800.

De stelpost investeringsmiddelen is in 2022 voor €118.700 niet aangewend. Dit bedrag wordt gestort in de reserve gemeentebrede investeringen.

De verwachte opbrengst voor de OZB is €196.000 hoger dan begroot.

In de septembercirculaire 2020 van het Rijk is opgenomen dat we jaarlijks vanaf 2020 tot en met 2023 een bijdrage per jaar krijgen voor de Waterschapsverkiezingen in 2023. De vergoeding wordt dus in 4 termijnen uitbetaald waarvan 2022 de derde termijn is. Voorgesteld wordt het bedrag van 2022 over te hevelen en zo beschikbaar te houden voor de Waterschapsverkiezingen in 2023. In totaal gaat het om een bedrag €67.776 voor 2020-2023.

Bij de decembercirculaire 2021 is geld beschikbaar gekomen voor versterking ondersteuning wijkteams. Het bedrag van 2021 (€278.000) staat al op programma Meedoen en wordt vanuit dit programma overgeheveld in deze rapportage. Een bedrag ter hoogte van €289.000 (van 2022) kan ook nog niet worden besteed in 2022. Reden is dat eerst het team toegang sociaal domein moest worden gevormd, de wijkteams maken hier onderdeel van uit. Tijdens de startfase was nog niet goed aan te geven waar en op welke onderdelen versterking gewenst is en waar het vormingsproces nog extra aandacht behoeft. Nu er twee kwartalen verstreken zijn, wordt de behoefte zichtbaar. De kwaliteitsmedewerker heeft oog voor wat er goed gaat, maar zeker ook wat er verbeterd kan/moet worden. De middelen worden in 2023 ingezet om de samenwerking tussen diverse vakdisciplines te vergroten/verstevigen, met altijd in het achterhoofd dat het voor onze burger makkelijker en duidelijker wordt. De opdracht 1 gezin, 1 plan, 1 regisseur blijft de basisgedachte, van waaruit we de teams versterken.

Op basis van de septembercirculaire 2022 moet de uitgavenstelpost lonen en prijzen worden aangepast (zie raadsmededeling septembercirculaire).

De cijfers in de programma’s worden aangepast naar aanleiding van het besluit bij de Begroting 2023 over de voorstellen Nieuw beleid. Zie voor nadere informatie de bijlage.

De cijfers in de programma’s worden ook aangepast naar aanleiding van technische wijzigingen. Zie voor nadere informatie de bijlage.

Deventer heeft €62.000 rente-inkomsten ontvangen van de Belastingdienst vanwege suppletie aangiften. Dit bedrag wordt gestort in de generieke weerstandsreserve.

Vanuit de reserve overloop kan een bedrag van €312.000 vrijvallen.

In algemene middelen is in 2022 €3.807.400 gereserveerd voor project Een toekomstbestendig poppodium Burgerweeshuis. Het project bevindt zich in de definitiefase, het raadsvoorstel om de definitiefase (deelfase 1 van de verkenningsfase) af te ronden is op 10 november 2022 aan de raad aangeboden.

In de algemene middelen is in 2022 € 110.000 gereserveerd voor project De Nieuwe Keizer. Het project bevindt zich in de definitiefase, het raadsvoorstel om de definitiefase (deelfase 1 van de verkenningsfase) af te ronden is op 10 november 2022 aan de raad aangeboden. De budgetten zullen worden overgeheveld naar 2023 in afwachting van besluitvorming.

Het overleg over de gemeentelijke cao voor 2023 gaat trager dan gewenst. Werkgevers VNG en WSGO hebben daarom met de vakbonden afgesproken om intussen gemeentelijke medewerkers in december van dit jaar een eenmalige uitkering te geven. Het gaat om een eenmalige uitkering voor alle medewerkers die op 1 december 2022 in dienst zijn: €750 voor de medewerkers tot en met schaal 8 (inclusief schaal A) en €375 voor de medewerkers vanaf schaal 9. De uitkering is bruto, en naar rato van de omvang van het dienstverband. Het gaat in totaliteit om een bedrag van €400.000. €64.000 komt ten laste van de stelpost lonen en prijzen en het restant komt ten lasten van algemene middelen.

Voor de uitvoeringstaken van het Klimaatakkoord heeft Deventer via de Meicirculaire 2022 een bedrag van €580.034 ontvangen. Ook voor de komende jaren heeft het Rijk middelen gereserveerd voor de uitvoering van het klimaatakkoord voor gemeenten. Voorgesteld wordt om het bedrag van 2022 over te hevelen naar 2023. Een plan van aanpak voor de inzet van middelen is in voorbereiding.

Het Rijk heeft middelen beschikbaar gesteld voor de implementatie van de Wet open overheid (Woo).

De Woo kent  een invoeringstermijn van meerdere jaren waardoor we ieder jaar stappen zetten. Een deel van de werkzaamheden schuift daarom door naar 2023. Voorstel is het resterend budget over te hevelen naar 2023.

Voor de middelen die vanuit de december circulaire 2021 beschikbaar zijn gesteld wordt samen met de programma’s Burger en bestuur, Openbare orde en veiligheid, Meedoen en Jeugd en onderwijs het plan uitgewerkt. Het streven is dit nog in 2022 aan het college voor te leggen zodat in 2023 direct met de uitvoering kan worden gestart.

Voor de aanpak van meervoudige problematiek in het sociaal domein krijgen gemeenten incidenteel extra middelen om methoden voor integraal werken te ontwikkelen en geleerde lessen beter met elkaar te delen. Voor de middelen die vanuit de december circulaire 2021 beschikbaar zijn gesteld voor impuls integraal werken wordt samen met programma’s Burger en bestuur, Openbare orde en veiligheid, Meedoen en Jeugd en onderwijs het plan uitgewerkt. Het streven is dit nog in 2022 aan het college voor te leggen zodat in 2023 direct met de uitvoering kan worden gestart. De middelen die voor 2022 beschikbaar zijn gesteld willen we overhevelen naar 2023.

Systeem leren maakt net als impuls integraal werken en robuust rechtsbeschermingssysteem onderdeel uit van POK gelden (parlementaire ondervragingscommissie kinderopvangtoeslagen). Samen met de programma’s Burger en bestuur, Openbare orde en veiligheid, Meedoen en Jeugd en onderwijs wordt een plan uitgewerkt. Het streven is dit nog in 2022 aan het college voor te leggen zodat in 2023 direct met de uitvoering kan worden gestart.

Deze middelen worden overgeheveld naar 2023 en blijven daarmee gereserveerd voor de aanpak van de nagekomen gevolgen van de coronacrisis.

De ingangsdatum van de Omgevingswet is door de kamers uitgesteld naar 1 juli 2023. De implementatie zal hierdoor ook langer doorlopen dan gepland. Voorgesteld wordt het resterende budget van 2022 (€549.000) over te hevelen naar 2023 (€300.000) en 2024 (€249.000).

Voor een nadere toelichting zie programma Kunst en Cultuur.

Voor een nadere toelichting zie diverse programma's. Van de €291.890 die wordt gecompenseerd gaat €174.723 ten laste van het algemene coronabudget en €117.167 ten laste van de corona stelpost cultuur.

Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar het programma Kunst en Cultuur.

De voordelige uitkomst van de 3e kwartaalrapportage 2022 van €3.529.000 wordt gestort in de Generieke Weerstandsreserve.

Voor een nadere toelichting zie programma Bedrijfsvoering

De opbrengst voor terras precario en melding inneming openbare gemeentegrond is €70.000 hoger dan begroot.